2016. majandusaasta 12 kuu auditeerimata aruanne
Tegevusaruanne
Juhatuse esimehe kommentaar
AS Linda Nektari 2016. aasta auditeerimata majandustulemused vastavad üldiselt juhatuse ootustele. Tänu tootmismahtude suurendamiseks tehtud investeeringutele ja klientide suurenenud nõudlusele, kasvas müügitulu 3 719 405 euroni ehk 34,9% võrreldes 2015.aastaga (12 kuud 2015: 2 757 055 eurot). Samuti kasvas ka geograafilisest aspektist eksport.
Esimesed partiid tööstusskaalas valmistatud aroomi on toodetud (tarniti jaanuaris 2017), mis annab tunnistust sellest, et 2016. aasta teises pooles Kobela tehasesse installeeritud aroomitootmise tehnoloogia töötab edukalt. See tähistab olulist sammu edasi ettevõtte uurimis- ja arendustöös, millega on tegeldud viimased kaheksa aastat.
Ettevõte jätkab oma toodetele geograafiliselt uute müügiväljundite otsimist ning on selleks allkirjastanud koostöölepingu Saksamaa ettevõttega Symrise AG, kes kuulub maailma kolme suurima aroomi- ja lõhnaainete (F&F – flavours and fragrances) tarnija hulka.
Tulenevalt uue valitsuse poolt ootamatult kehtestatud täiendavatest aktsiisimäärade tõusust ning uutest piirangutest alkohoolsete toodete müügile on Eesti alkoholiturg muutunud ebakindlamaks, mistõttu on ettevõttel järjest olulisem otsida uusi arenguvõimalusi muudel turgudel. Kuigi nimetatud muudatuste otsene mõju müügitulemustele on praeguses etapis tühine, on otsesemat mõju seadusandlikest muudatustest oodata alates 2017. aasta teisest poolest. Kuna ka toorainete hinnad on 2017. aastaks langenud, arvab juhatus, et on mõistlik langetada 2017. aasta müügitulu prognoosi 5 miljonilt 3,5–4 miljonini, samas peaks kasumlikkus jääma senistesse piiridesse.
2016. majandusaasta auditeerimata puhaskasumiks kujunes 831 662 eurot, kasv võrreldes eelmise aastaga 89,0% (12 kuud 2015: 440 140 eurot).
Uurimis- ja arendustöö jätkus samal tasemel 2015 aastaga (kajastatud kuluna). 2016. aastal investeeriti ehitus- ja remonditöödesse, tootmisseadmetesse, aroomitehnoloogiasse ning automatiseerimisesse. Tehtud investeeringud (osaliselt PRIA meetme toel) võimaldasid tõsta tootmisvõimsust juba 2016.aastal. Kokku investeeriti põhivaradesse 988 772 eurot (12 kuud 2015: 913 371 eurot). 2016. aasta amortisatsioonikulud olid 352 719 eurot (12 kuud 2015: 236 806 eurot), suurenemine tingitud eelpool mainitud investeeringutest. 2016. aasta arenduskulud olid kokku 116 062 eurot (12 kuud 2015: 190 725 eurot).
2016. teisel poolel viidi lõpuni EAS-i poolt toetatav „AS Linda Nektari arendusprojekt“ ning sellele esitatud tingimused on täidetud. Saadud sihtfinantseering (varasemalt kajastus bilansis lühiajalise kohustisena) on kajastatud nüüd ärituluna.
2016. aasta esimeses poolel maksis ettevõte dividende 2015. majandusaasta tulemuste eest summas 141 760 eurot. Aktsionäridele välja makstud dividendide tulumaksukulu oli 35 440 eurot. Lisainfot 2016. aasta dividendide maksmise kohta on oodata seoses korralise üldkoosoleku väljakuulutamisega.
Seisuga 31. detsember 2016 oli ettevõttel 12 töötajat, 1 juhatuse liige ning 3 nõukogu liiget. Palgakulu 2016. aasta 12 kuu kohta (koos maksudega) oli 327 911 eurot (12 kuud 2015: 296 553 eurot). Tööjõukulud on suurenenud seoses uute töötajate värbamise ning palgatõusudega, samuti ka seoses tulemustasu maksmisega.
Ettevõte keskendub ka edaspidi toote- ja tehnoloogia edasiarendamisele, plaanis on laiendada tootmist ning tutvustada laiemalt uut aroomitehnoloogiat.
Majandusnäitajad (2016 auditeerimata):
|
|
2016 |
2015 |
Lühiajalise võlgnevuse kattekordaja = käibevara : lühiajalised kohustused |
x |
6,02 |
5,96 |
Maksevõimekordaja = (käibevara -varud) : lühiajalised kohustused |
x |
4,97 |
4,76 |
Puhas käibekapital = käibevarad - lühiajalised kohustused |
|
1 464 596 |
1 411 263 |
Soliidsuskordaja = omakapital : varade maksumus*100 |
% |
93,66 |
92,70 |
Puhasrentaablus = puhaskasum : müügitulu *100 |
% |
22,36 |
15,96 |
Võlakordaja = kohustused : kogu passiva |
x |
0,06 |
0,07 |
Kadri Rauba
Juhatuse esimees
Raamatupidamise aruanne
Aruanne on koostatud lähtudes Eesti heast raamatupidamistavast. Aruandes järgitakse samu arvestuspõhimõtteid, mida kasutati viimase raamatupidamise aastaaruande koostamisel. Raamatupidamise aruanne on koostatud eurodes (EUR).
Bilanss
(eurodes, 2016 auditeerimata)
|
31.12.2016 |
30.06.2016 |
31.12.2015 |
Varad |
|
|
|
Käibevara |
|
|
|
Raha |
1 103 517 |
744 903 |
991 984 |
Nõuded ja ettemaksed |
346 529 |
689 917 |
364 401 |
Varud |
306 057 |
359 643 |
339 693 |
Kokku käibevara |
1 756 103 |
1 794 463 |
1 696 078 |
Põhivara |
|
|
|
Nõuded ja ettemaksed |
517 |
0 |
0 |
Materiaalne põhivara |
2 697 075 |
2 367 273 |
1 996 019 |
Immateriaalne põhivara |
144 857 |
179 193 |
209 860 |
Kokku põhivara |
2 842 449 |
2 546 466 |
2 205 879 |
Kokku varad |
4 598 552 |
4 340 929 |
3 901 957 |
Kohustused ja omakapital |
|
|
|
Kohustused |
|
|
|
Lühiajalised kohustused |
|
|
|
Võlad ja ettemaksed |
291 507 |
297 766 |
210 703 |
Sihtfinantseerimine |
0 |
155 857 |
74 112 |
Kokku lühiajalised kohustused |
291 507 |
453 623 |
284 815 |
Kokku kohustused |
291 507 |
453 623 |
284 815 |
Omakapital |
|
|
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
1 575 109 |
1 575 109 |
1 575 109 |
Ülekurss |
617 517 |
617 517 |
617517 |
Kohustuslik reservkapital |
24 819 |
24 819 |
2 812 |
Eelmiste perioodide jaotamata kasum (kahjum) |
1 257 938 |
1 257 938 |
981 564 |
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
831 662 |
411 923 |
440 140 |
Kokku omakapital |
4 307 045 |
3 887 306 |
3 617 142 |
Kokku kohustused ja omakapital |
4 598 552 |
4 340 929 |
3 901 957 |
Kasumiaruanne
(eurodes, 2016 auditeerimata)
|
2016 |
2016 II pa |
2015 |
2015 II pa |
Müügitulu |
3 719 405 |
1 605 745 |
2 757 055 |
1 310 753 |
Muud äritulud |
155 857 |
155 857 |
8 016 |
8 016 |
Valmis- ja lõpetamata toodangu varude jääkide muutus |
-29 499 |
-48 141 |
64 209 |
27 465 |
Kaubad, toore, materjal ja teenused |
-2 001 979 |
-808 372 |
-1 445 369 |
-730 918 |
Mitmesugused tegevuskulud * |
-291 155 |
-141 997 |
-374 149 |
-140 514 |
Tööjõukulud |
-327 911 |
-153 539 |
-296 553 |
-143 629 |
Põhivara kulum ja väärtuse langus |
-352 719 |
-184 872 |
-236 806 |
-129 109 |
Muud ärikulud |
-5 001 |
-5 000 |
-4 249 |
-4 045 |
Kokku ärikasum (-kahjum) |
866 998 |
419 681 |
472 154 |
198 019 |
Muud finantstulud ja -kulud |
104 |
57 |
261 |
31 |
Kasum (kahjum) enne tulumaksustamist |
867 102 |
419 738 |
472 415 |
198 050 |
Tulumaks |
-35 440 |
0 |
-32 275 |
0 |
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
831 662 |
419 738 |
440 140 |
198 050 |
* Tehnoloogia arenduse kulud 2016. aastal 116 062 eurot (12 kuud 2015: 190 725 eurot).
Rahavoogude aruanne
(eurodes, 2016 auditeerimata)
|
2016 |
2016 II pa |
2015 |
2015 II pa |
Rahavood äritegevusest |
|
|
|
|
Ärikasum (kahjum) |
866 998 |
419 681 |
472 154 |
198 019 |
Korrigeerimised |
|
|
|
|
Põhivara kulum ja väärtuse langus |
352 719 |
184 872 |
236 806 |
129 109 |
Muud korrigeerimised |
-155 857 |
-155 857 |
0 |
0 |
Kokku korrigeerimised |
196 862 |
29 015 |
236 806 |
129 109 |
Äritegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus |
17 355 |
342 871 |
-170 863 |
182 670 |
Varude muutus |
33 636 |
53 586 |
-91 877 |
-104 176 |
Äritegevusega seotud kohustuste ja ettemaksete muutus |
10 047 |
-100 089 |
86 |
-87 562 |
Makstud ettevõtte tulumaks |
-35 440 |
0 |
-32 275 |
0 |
Laekumised sihtfinantseerimisest * |
81 746 |
0 |
74 112 |
0 |
Kokku rahavood äritegevusest |
1 171 204 |
745 064 |
488 143 |
318 060 |
Rahavood investeerimistegevusest |
|
|
|
|
Tasutud materiaalse ja immateriaalse põhivara soetamisel |
-918 015 |
-386 507 |
-841 364 |
-629 437 |
Laekunud intressid |
104 |
57 |
261 |
31 |
Kokku rahavood investeerimistegevusest |
-917 911 |
-386 450 |
-841 103 |
-629 406 |
Rahavood finantseerimistegevusest |
|
|
|
|
Laekunud aktsiate või osade emiteerimisest |
0 |
0 |
820 002 |
0 |
Makstud dividendid |
-141 760 |
0 |
-129 100 |
0 |
Muud väljamaksed finantseerimistegevusest |
0 |
0 |
-56 056 |
-56 056 |
Kokku rahavood finantseerimistegevusest |
-141 760 |
0 |
634 846 |
-56 056 |
Kokku rahavood |
111 533 |
358 614 |
281 886 |
-367 402 |
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses |
991 984 |
744 903 |
710 098 |
1 359 386 |
Raha ja raha ekvivalentide muutus |
111 533 |
358 614 |
281 886 |
-367 402 |
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus |
1 103 517 |
1 103 517 |
991 984 |
991 984 |
* EAS toetus “AS Linda Nektar arendusprojekt”
Omakapitali muutuste aruanne
(eurodes, 2016 auditeerimata)
|
Aktsiakapital nimiväärtuses |
Ülekurss |
Kohustuslik reservkapital |
Jaotamata kasum (kahjum) |
Kokku |
31.12.2014 |
28 116 |
0 |
2 812 |
2 511 229 |
2 542 157 |
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
440 140 |
440 140 |
Emiteeritud aktsiakapital |
146 429 |
673 573 |
0 |
0 |
820 002 |
Makstud dividendid |
0 |
0 |
0 |
-129 100 |
-129 100 |
Muutused reservides |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Muud muutused omakapitalis |
1 400 564 |
-56 056 |
0 |
-1 400 564 |
-56 056 |
31.12.2015 |
1 575 109 |
617 517 |
2 812 |
1 421 705 |
3 617 143 |
|
31.12.2015 |
1 575 109 |
617 517 |
2 812 |
1 421 705 |
3 617 143 |
Aruandeaasta kasum (kahjum) |
0 |
0 |
0 |
831 662 |
831 662 |
Emiteeritud aktsiakapital |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Makstud dividendid |
0 |
0 |
0 |
-141 760 |
-141 760 |
Muutused reservides |
0 |
0 |
22 007 |
-22 007 |
0 |
Muud muutused omakapitalis |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
31.12.2016 |
1 575 109 |
617 517 |
24 819 |
2 089 600 |
4 307 045 |
* 31.12.2016 seisuga oli AS Linda Nektar 50 aktsionäri. Lisainformatsioon: Kadri Rauba Juhatuse liige AS Linda Nektar Aadress: Kobela alevik, Antsla vald, 66407 Võru maakond, Eesti Telefon: +372 785 5768 E-mail: kadri.rauba@lindanektar.ee
|